财务分析必备干货！现金流思维导图。
但是更关键的是你能不能把我们老板想看的和公司当年面临的问题能够表现出来这个是一个本事，这个是你跟我小安老师学最大的一点。
把思维导图给大家大家可以大概看一下。
·整个现金流分为经营类、投资类和筹资类。
·经营类还可以分为什么？还可以分为营业利润这一块，就是收入减成本减费用和营运资本的管理这一块，那么就是三大周转率、应收存货和应付。
·具体来看应收的话要考虑信用政策、考虑银行票据，考虑赊销比重、考虑促销优惠。比如说我牺牲利润换回现金流。
前两天有同学问我：老师我钱收不回来怎么办？我说收不回来我说当然我也没办法，但是我给你一个建议你可以适当的牺牲利润换过一些现金流，比如说给他现金折后就是一个考虑点听懂吗？
·再比如说存货周转，前面讲到过的精益生产、供应链管理、质量管控这些应付账款。供应商的合作、供应链的管理这些是营运资本周转它影响你的现金流的。另外一边则是投资和筹资。
投资主要考虑是什么？就是投资的效率以及回报，还要考虑货币的时间价值。就刚才讲的我同样投1000万，我今年投和明年投差距就很大了。筹资更多的是考虑融资的成本，包括资本市场的运作，大概是这些考虑。
所以你看看下面这些东西都影响现金流，待会要做的事情就是把这些全部给它做到一个完整的Excel表格里面去，然后这里改一改那里动一动。函数怎么操作我相信已经讲了好多次了。
其实跟前面的应收账款这个做法有点像，无非就是table函数敏感性分析、单变量求解了就这些东西。但是关键的是你有没有这样一个思维导图，所以你看其他不讲。
